Кто выставляет дебет ноту
| Главная страница |  | Форум Гарант |
деьет-нота — извещение, направляемое одной из сторон, находящейся в расчетных отношениях, другой стороне, о записи в дебет счета суммы в связи с наступлением срока взаимного обязательства, обычно требования выплаты суммы. Другая сторона в качестве согласия на такую операцию высылает в ответ кредит-ноту.
Вот что нашел в инете.
Дебет-нота Debit note
Извещение, посылаемое одной из находящихся в расчетных отношениях сторон другой стороне, о записи в дебет счета последней определенной суммы ввиду наступления какого-либо обязательства, создающего право требования этой суммы.
(Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азрилияна.-М., 2002)
Сторона, которой адресована дебет-нота, при отсутствии у нее возражений подтверждает свое согласие на оплату посылкой кредит-ноты.
(Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азрилияна.-М., 2002)
«Ассистент-Словарь Проф» 4.1 copyright © 1997-2004 ЗАО ИКЦ
Источник
Кто выставляет дебет ноту
ДЕБЕТ-НОТА —распоряжение плательщика обслуживающему его учреждению Госбанка о бесспорном списании со счета поставщика излишне полученной последним суммы по платежному требованию, оплаченному в порядке последующего акцепта. Сумма, списанная на основе Д.-н. со счета поставщика, восстанавливается на счете плательщика. Д.-н. принимается банком к исполнению только в том случае, если она представлена в пределах срока, установленного для отказа от акцепта, [c.351]
Дебет-нота — извещение, направленное одной стороной другой находящейся с ней в расчетных отношениях стороне, о записи в дебете счета последней определенной суммы в связи с наступлением срока какого-либо обязательства. [c.49]
ДЕБЕТ-НОТА — извещение, посылаемое одной из сторон расчетных отношений, о записи в дебет счета суммы по причине наступления срока некоторого известного сторонам обязательства. Согласие на такую операцию другой стороной подтверждается посылкой кредит-ноты. [c.152]
Дебет-нота — извещение дебитору о записи в дебет счета последней определенной суммы ввиду наступления срока его обязательства, создающего право требования этой суммы. Дебитор, которому адресована дебет-нота, при отсутствии возражений подтверждает свое согласие посылкой кредит-ноты. [c.54]
ДЕБЕТ-НОТА — извещение, которое посылается одной из сторон расчетных отношений о записи в дебет счета суммы по причине наступления срока некоторого известного сторонам обязательства. [c.157]
В настоящее время данный вид безналичных расчетов между предприятиями применяется редко, однако ранее дебет-нота обычно выписывалась при наступлении сроков оплаты за товары или услуги, платежей по кредитному договору или договору займа, также в случаях предоплаты за товар. В современных условиях большее распространение получили такие формы расчетов, как чеки, аккредитивы, электронные платежи и т. д. [c.157]
Дебет в страховании /57 Дебет-нота /57 Дебетование прямое /57 Дебетная система /57 Дебитор 16, 43, 57, 95, 148, 157, 164, 169, 178, 191, [c.782]
ДЕБЕТ-НОТА (debit note) — извещение, посылаемое одной из находящихся в расчетных отношениях сторон другой стороне, о записи в дебет счета последней определенной суммы ввиду наступления срока какого-л. обязательства, создающего право требования этой суммы. Сторона, которой адресована Д.-н., при отсутствии у нее возражений подтверждает свое согласие посылкой кредит-ноты. [c.54]
Двойная запись 52 Двойная система бухгалтерского учета 53 Дебет 53 Дебиторская задолженность 53 Дебиторы 53 Дебет-нота 54 Девизы 54 Деливери-ордер 54 Демередж 54 Демпинг 54 Демонетизация золота 54 [c.200]
В XVIII в. активно развиваются другие системы документации. Для сношений между военными характерны рескрипты, реляции, рапорты, донесения, приказы, ордера, предписания для учета численного состава армии составлялись штаты, табеля, списки, ведомости ход военных действий отражался в дислокациях, диспозициях, предположениях и др. Договорные отношения с иностранными государствами фиксировались в трактатах, договорах, конвенциях, протоколах, для сношений с иностранными государствами пользовались нотами, меморандумами, письмами дипломаты отправляли на родину реляции, письма, депеши. Судебная документация включила допросы, клятвенные обещания, показания результат судебного разбирательства излагался в приговорах, определениях, выписках из журналов. Бухгалтерский учет отражался в балансе — особой таблице, показывающей состояние хозяйственной деятельности на определенную дату главной книге для систематизации всех хозяйственных операции. В этот период в России начинают применять термины баланс , дебет , кредит , бухгалтер . Статистический учет вели в подушных переписях, названных ревизиями. Результат ревизий фиксировался в ревизских сказках , на основании которых составлялись губернские сводки. В XVIII в. активно складывается система документации по личному составу введены формулярные послужные) списки чиновников — документ, дающий полное представление о чиновнике, находившемся на государственной службе (его семейное положение, занимаемые должности до выхода в отставку или на пенсию). [c.29]
Смотреть страницы где упоминается термин Дебет-нота
Бухгалтерский словарь (1994) — [ c.54 ]
Большая экономическая энциклопедия (2007) — [ c.157 ]
Источник
Вопросы, часто задаваемые поставщиками, и ответы на них (стр. 3 )
 | Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах: 1 2 3 4 |
Ответ: Счета – фактуры на оплату предоставляются в течение 5 дней с момента поставки товара в магазины МЕТРО.
ВНИМАНИЕ! Отсрочка платежа отсчитывается с даты приемки товара
10. Вопрос: Как правильно сформировать счет – фактуру, если в накладной есть изменения (артикулы / количество)? Как правильно указывать в счете-фактуре цены?
Ответ: Внимательно сверяйте данные счета – фактуры с данными в накладной. Если в накладной в колонке «Количество МЕТРО-единиц» есть изменения (количество/артикулы) или есть акт о расхождении по количеству товара, то счет – фактура формируется с учетом этих изменений.
Цены указываются в соответствии с Прейскурантом.
Вопросы, касательно приемки товара адресуйте в приемки соответствующих магазинов (см. Приложение 4).
11. Вопрос: Что такое Дебет-нота?
Ответ: Дебет-нота – информационное письмо, оповещающее поставщика о наличии расхождения между суммой счета-фактуры и суммой поставки, отраженной в бухгалтерском учете Кэш энд Керри, по причине расхождения в цене или количестве. Дебет-нота не является основанием для проведения вычетов в бухгалтерском учете. Получив дебет-ноту, поставщику необходимо проверить соответствующий счет-фактуру по каждой позиции с данными в дебет-ноте. Если расхождение в цене – проверить прайс-лист, действовавший на момент поставки, и удостовериться в правильности отражения цен в счете-фактуре. Если расхождение в количестве – необходимо проверить товарную накладную с печатью и подписью приемки товаров соответствующего ТЦ МЕТРО и удостовериться, в полном ли объеме принят товар по данной поставке.
12. Вопрос: Что необходимо сделать, если поставщик не получил экземпляры дебет-нот, возвратных счетов фактур, накладных, других исходящих от Кэш энд Керри» документов?
Ответ: Необходимо предоставить в Отдел по расчетам с поставщиками рекламацию / письмо, с обязательным указанием в нем следующих данных:
Запрос на дубликаты документов необходимо направлять по адресу Accounts. *****@***ru с указанием максимальной информации о документе.
Запрос на дублирование накладных необходимо направлять по адресу Accounts. *****@***ru, оформив его в таблице:
Региональные поставщики могут отправлять запрос на дубликаты документов (кроме накладных) сотрудникам, находящихся в Торговых центрах (Контакты сотрудников см. Вопрос 1).
13. Вопрос: У кого можно получить информацию о корректировке количества в возвратных счетах-фактурах? Что нужно сделать, если в счете-фактуре на возврат товара указана неправильно цена?
· Информацию о корректировке количества по возврату товара Вы можете получить у Шарец Марии тел. +7 (4, e-mail mariya.sharets@metro—cc.ru.
· Если поставщик не согласен с ценами в счете-фактуре / товарной накладной на возврат товара, то нужно предоставить в отдел закупок копию товарной накладной на возврат товара с исправленной ценой.
ВНИМАНИЕ! Возврат товара осуществляется по ценам, действующим на дату возврата.
14. Вопрос: Если поставщик не согласен с выставленной дебет — нотой по цене?
Ответ: В случае несогласия с ценами, на которые выставлены дебет-ноты, необходимо направить рекламацию (претензию) на электронный адрес IC. *****@***ru. К электронному письму должны быть приложены копии следующих документов:
· Бланк рекламации с указанием расхождений (образец прилагается)
· копию регулярного прайс-листа (в случае, если расхождение по регулярным ценам)
· копию формуляра к МЕТРО-ПОЧТЕ (МП) (в случае, если расхождение по ценам МП)
· копию электронного бланка заказа (в случае «ручных» заказов)
В теме письма обязательно следует указать номер поставщика и причину выставления рекламации.
Например: поставщик 20001, рекламация по цене.
Прайс-лист и формуляр на МП должны быть заверены со стороны Поставщика и
Кэш энд Керри» (печатями, подписями).
В случае отсутствия в комплекте документов прайс-листа или формуляра МП, рекламация/претензия не будет принята к рассмотрению.
При возникновении вопросов связанных с рекламациями по ценам, просьба обращаться:
15. Вопрос: Если поставщик не согласен с дебет-нотой, выставленный по НДС?
Ответ: В случае несогласия со ставкой НДС на артикул, по которому была выставлена дебет-нота, необходимо направить претензию на общий электронный адрес Группы рекламаций Отдела по расчетам с поставщиками IC. *****@***ru с подробным описанием проблемы. К электронному письму должны быть приложены копии следующих документов:
· Бланк рекламации с указанием расхождений (образец прилагается)
· Сертификат соответствия и приложение к сертификату, подтверждающие верную ставку НДС
В случае, если ставка НДС в первоначальном счете-фактуре была неверно указана в связи с ошибкой поставщика, то в дополнение к вышеперечисленным документам следует направить оригиналы сторно счетов-фактур с неверной ставкой НДС и счетов-фактур с верной ставкой НДС (дополнительный счет-фактура) необходимо отправить в Отдел по расчетам с поставщиками по адресу: г. Москва, Ленинградское шоссеГ.
В теме письма необходимо указать номер поставщика и причину выставления рекламации (рекламация по НДС).
Например: 20001, рекламация по НДС
При возникновении вопросов связанных с рекламациями по НДС, просьба обращаться:
16. Вопрос: Если поставщик не согласен с выставленной дебет — нотой по количеству?
1. В случае несогласия с количеством артикула, на который была выставлена дебет-нота, для доплаты необходимо предоставить рекламацию (претензию) на электронный адрес IC. *****@***ru. Необходимо заполнить бланк рекламации (образец прилагается), в теме письма указать номер поставщика и причину выставления рекламации.
Например: поставщик 20001, рекламация по количеству.
К электронному письму должны быть приложены копии следующих документов:
· Бланк рекламации с указанием расхождений (образец прилагается)
· Копия накладной с отметкой Кэш энд Керри» о приеме товаров
· Копия акта расхождения по количеству (при наличии)
· Другие подтверждающие документы (переписка, документы РЦ и т. д.)
При возникновении вопросов связанных с рекламациями по количеству, просьба обращаться:
2. В случае, если товар поставлен по нескольким накладным и был оприходован под одним номером приемки, а оплата прошла части (например: только по одной накладной), следует отправить на электронный адрес IC. *****@***ru тот же комплект документов, что и в первоначальном пункте. А также передать оригинал счета-фактуры с номером заказа и приемки в Отдел по расчетам с поставщиками по адресу: г. Москва, Ленинградское шоссеГ.
По вопросам доплат по количеству обращайтесь:
Ответ: Cверки с поставщиками проводят:
Бородина Светлана +7 e-mail: sveta. *****@***ru
Лаврентьева Елена + 7 495 e-mail: elena. *****@***ru
Порядок проведения сверки:
Созвонитесь с ведущим бухгалтером направления, и выясните, имеются ли по Вашему номеру (номерам) поставщика за сверяемый период неотфактурованные поставки (поставки, на которые необходимо предоставить счета-фактуры для их дальнейшей оплаты). Уточнить, кто Ваш ведущий бухгалтер Вы можете по телефону +7 (4При наличии неотфактурованных поставок сверки не рассматриваются. Акт сверки заполняется в 2-х экземплярах и должен, кроме сведений о задолженности, обязательно содержать следующую информацию*: Номер поставщика.
Сверка подписывается отдельно по каждому номеру контракта, а не в целом по компании.
3. При передаче поставщиком Акта сверки в адрес Кэш энд Керри», необходимо отправить оборотно — сальдовую ведомость в Excel-формате (по шаблону МЕТРО).
4. В случае отсутствия документов на услуги, скидки, возвраты по запросу поставщика делаются дубликаты. Запрос на дублирование документов необходимо направлять на общий адрес:
5. Если поставщик не указывает в Акте сверки услуги, скидки, возвраты, либо суммарное расхождение составляет более 500 000 руб., к Акту сверки должна быть подписана пояснительная записка, в которой поставщик указывает даты/период проведения в их учёте услуг, скидок, возвратов.
*При отсутствии вышеуказанной информации сверки не рассматриваются.
3. Сверки обрабатываются в течение 21 дня с момента получения.
4. Сверки передаются через Вашу ячейку в пунктах приема счетов-фактур торговых центров МЕТРО в Вашем городе (ближайшем городе, где есть торговый центр МЕТРО).
5. Сверки отдельно по поставкам, услугам не рассматриваются.
Образец акта сверки смотрите в Приложении 1.
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 Акт сверки направить в город _____________________ Код поставщика 
Номер и дата договора: __________________
Акт сверки взаиморасчетов
и Кэш энд Керри»
Мы, нижеподписавшиеся, ______________________________________________________, с одной стороны и Кэш энд Керри», с другой стороны, составили настоящий Акт сверки в том, что по состоянию на «____»_________________20___года задолженность _______________________________________________перед_________________________________________составляет_______________________________рублей____________________________________________________________________________________________________________________________________________
C _____________________ ПО _________________
По данным Поставщика
По данным ООО «МЕТРО Кэш энд Керри»
Входящее сальдо на начало сверяемого периода:
Отношения по поставке товаров
Всего поставлено товаров
(без учета дебет-нот по количеству и цене)
Всего выставлено дебет-нот по количеству и цене
Всего поставлено товаров (без возвратов по браку)
Источник